01
لا توجد ضريبة على الدخل
لا تفرض المملكة العربية السعودية ضريبة على دخل الأفراد من الرواتب. وتتركز التكاليف الإضافية التي يتحملها صاحب العمل في اشتراكات التأمينات الاجتماعية ومكافأة نهاية الخدمة، وليس في ضرائب الرواتب.
حاسبة التأمينات الاجتماعية وتكلفة الموظف
حاسبة اشتراكات التأمينات الاجتماعية (GOSI)
وتكلفة التوظيف في السعودية
احسب اشتراكات التأمينات الاجتماعية والتكلفة الإجمالية لتوظيف الموظفين في المملكة العربية السعودية. تختلف الاشتراكات بشكل كبير بين الموظفين السعوديين وغير السعوديين،
مع إضافة مستحقات مكافأة نهاية الخدمة إلى تكلفة التوظيف. الحاسبة مجانية بالكامل.
اطلع على التفصيل الكامل
احصل فوراً على تفصيل التكلفة الكامل.
لن نشارك بياناتك أبداً. يمكنك إلغاء الاشتراك في أي وقت.
إجمالي تكلفة التوظيف السنوية
265,930ريال
10.8%
تكاليف إضافية يتحملها صاحب العمل فوق الراتب
- الراتب السنوي الإجمالي240,000 ريال
- اشتراكات التأمينات الاجتماعية (GOSI)4,080 ريال
- مكافأة نهاية الخدمة10,000 ريال
- الإقامة (سنة واحدة)11,850 ريال
- رسوم نقل الإقامة2,000 ريال
- رسوم السعودة (1,500 ريال شهريًا)18,000 ريال
- تأشيرة الدخول (من خارج المملكة)9,600 ريال
- إجمالي تكلفة التوظيف السنوية265,930 ريال
جميع المبالغ تقديرية وبالريال السعودي. تُحتسب اشتراكات التأمينات الاجتماعية على أساس الراتب الأساسي، بالإضافة إلى بدل السكن، بافتراض أن الأجر الخاضع للاشتراك يمثّل 85% من الراتب الإجمالي. تُعد تكاليف الإقامة وتأشيرة الدخول تقديرات يمكنك تعديلها من خلال الإعدادات المتقدمة (Advanced)، كما تُضاف رسوم سعودة بقيمة 1,500 ريال شهريًا عن كل موظف غير سعودي، ورسوم نقل الإقامة للموظفين المقيمين داخل المملكة. تم التحقق من معدلات الاشتراكات النظامية لعام 2026، ويُنصح بالتأكد منها قبل معالجة الرواتب.
كيف تُحتسب تكاليف توظيف الموظفين في السعودية؟
الراتب ليس سوى جزء من تكلفة التوظيف. فهناك التزامات نظامية إضافية تختلف بحسب فئة الموظف. إليك أبرز العوامل التي تحدد التكلفة الفعلية للتوظيف في المملكة.
02
التأمينات الاجتماعية (GOSI): الفرق بين الموظفين السعوديين وغير السعوديين
تُعد اشتراكات التأمينات الاجتماعية من أبرز العوامل المؤثرة في تكلفة التوظيف، وتختلف بشكل كبير بحسب جنسية الموظف. بالنسبة إلى الموظفين السعوديين، يتحمل صاحب العمل اشتراكات تبلغ نحو 12.75%، وتشمل فرع المعاشات والأخطار المهنية ونظام التأمين ضد التعطل عن العمل (ساند). أما بالنسبة إلى الموظفين غير السعوديين، فيتحمل صاحب العمل اشتراكًا بنسبة 2% فقط، مخصصًا لتغطية الأخطار المهنية.
03
مكافأة نهاية الخدمة
إلى جانب اشتراكات التأمينات الاجتماعية، يلتزم أصحاب العمل باحتساب مستحقات مكافأة نهاية الخدمة وفقًا لما يلي: أول خمس سنوات: أجر 15 يومًا عن كل سنة خدمة. بعد السنة الخامسة: أجر 30 يومًا عن كل سنة خدمة إضافية. تُحتسب مكافأة نهاية الخدمة على أساس الأجر الكامل للموظف، وليس الراتب الأساسي فقط، ولا تخضع لحد أقصى محدد.
04
الحد الأقصى للأجر الخاضع للتأمينات الاجتماعية: 45,000 ريال
تُحتسب اشتراكات التأمينات الاجتماعية (GOSI) على أساس الراتب الأساسي بالإضافة إلى بدل السكن، بحد أقصى للأجر الخاضع للاشتراك يبلغ 45,000 ريال شهريًا. أما مكافأة نهاية الخدمة، فلا تخضع لهذا الحد، مما يجعلها من أبرز التكاليف الإضافية التي يتحملها صاحب العمل عند توظيف أصحاب الرواتب المرتفعة.
مثال عملي على احتساب تكلفة التوظيف
لنفترض أن أحد أعضاء فريقك يتقاضى راتبًا شهريًا قدره 15,000 ريال سعودي، ويشكّل الراتب الأساسي مع بدل السكن 85% من إجمالي الراتب، أي 12,750 ريالًا، وهو أقل من الحد الأقصى للأجر الخاضع لاشتراكات التأمينات الاجتماعية.
| التكلفة السنوية التي يتحملها صاحب العمل |  موظف سعودي |  موظف غير سعودي |
|---|---|---|
 اشتراكات التأمينات الاجتماعية (GOSI) | 19,508 ريال | 3,060 ريال |
 مكافأة نهاية الخدمة | 7,500 ريال | 7,500 ريال |
| إجمالي التكاليف الإضافية إلى جانب الراتب | 27,008 ريال (15.0%) | 10,560 ريال (5.9%) |
التزامات إضافية عند توظيف الموظفين
في السعودية
إلى جانب الرواتب واشتراكات التأمينات الاجتماعية ومكافآت نهاية الخدمة، هناك التزامات أخرى تؤثر على التكلفة الفعلية للتوظيف ومدى امتثال شركتك للأنظمة واللوائح المعمول بها في المملكة.
نظام حماية الأجور (WPS)
ومنصة مُدد
يجب دفع رواتب الموظفين وتوثيقها عبر منصة مُدد، وفقًا لمتطلبات نظام حماية الأجور.
السعودة
(نطاقات)
تختلف نسب التوطين المطلوبة بحسب القطاع وحجم المنشأة. وقد يؤدي عدم تحقيق النسبة المطلوبة ضمن نطاق المنشأة إلى فرض قيود على إصدار التأشيرات والاستفادة من الخدمات الحكومية.
العقود وتصاريح العمل
عبر منصة قوى
تُدار عقود العمل وتصاريح العمل من خلال منصة قوى، بما يضمن توثيقها والامتثال للمتطلبات النظامية.
المقابل المالي للوافدين
والتأشيرات والإقامة
يتحمل أصحاب العمل رسومًا شهرية عن كل موظف وافد، بالإضافة إلى رسوم المرافقين، وتكاليف التأشيرات وتصاريح العمل وإصدار الإقامة وتجديدها سنويًا.
صُمّم خصيصًا للمنطقة، ليلبّي احتياجاتها بكل تفاصيلها.
«فريق الدعم في ريموت باس سريع الاستجابة بشكل استثنائي، ومتعاون وودود للغاية».
ويندي صفيررئيسة قسم الموارد البشرية واستقطاب المواهب، لين تكنولوجيز، السعودية «كانت ريموت باس الخيار الأكثر تكاملًا بالنسبة لنا في دول مجلس التعاون الخليجي. فالكثير من الشركات لا تغطي الكويت مثلًا، بينما توفرون أنتم خدماتكم فيها».
أغاتا جولادوفسكاقائدة فريق الرواتب وإدارة الموارد البشرية
دعم بالعربية والإنجليزية على مدار الساعة، بتقييم 9.6 من 10 على منصة G2
فريقك في الرياض أو القاهرة لا ينتظر حتى تبدأ ساعات العمل في لندن. لذلك، نوفر لك دعمًا متواصلًا بالعربية والإنجليزية، على مدار الساعة.
ريموت باسخبرة عميقة في أسواق الشرق الأوسط وشمال أفريقيا، مدمجة في كل خدماتنا.
وظّف في السعودية دون الحاجة إلى تأسيس كيان قانوني
تولّى توظيف فريقك عبر ريموت باس بما يتوافق مع الأنظمة المحلية في دول مجلس التعاون الخليجي وأكثر من 150 دولة، مع دعم متكامل بالعربية والإنجليزية. تعرّف على التكلفة الإجمالية لتوظيف الموظف الذي تحتاجه من خلال محادثة واحدة مع خبرائنا.
الأسئلة الشائعة
لديك أسئلة؟ ستجد الإجابات هنا
كم تبلغ تكلفة توظيف موظف في السعودية؟
تعتمد التكلفة بشكل كبير على جنسية الموظف. بالنسبة إلى الموظفين السعوديين، يُنصح بتخصيص ميزانية إضافية تتراوح بين 15% و16% فوق الراتب، تشمل نحو 12.75% لاشتراكات التأمينات الاجتماعية (GOSI)، بالإضافة إلى مستحقات مكافأة نهاية الخدمة.
أما بالنسبة إلى الموظفين غير السعوديين، فتكون التكلفة أقل بكثير، إذ تبلغ اشتراكات التأمينات الاجتماعية 2% فقط، بالإضافة إلى مكافأة نهاية الخدمة.
استخدم الحاسبة أعلاه لمعرفة التكلفة التقديرية بناءً على الراتب الذي تحدده.
أما بالنسبة إلى الموظفين غير السعوديين، فتكون التكلفة أقل بكثير، إذ تبلغ اشتراكات التأمينات الاجتماعية 2% فقط، بالإضافة إلى مكافأة نهاية الخدمة.
استخدم الحاسبة أعلاه لمعرفة التكلفة التقديرية بناءً على الراتب الذي تحدده.
ما هي نسب اشتراكات التأمينات الاجتماعية (GOSI) لعام 2026؟
تبلغ حصة صاحب العمل من اشتراكات التأمينات الاجتماعية للموظفين السعوديين 12.75% وفقًا للنظام الجديد المطبّق منذ يوليو 2024، وهو المعدل الذي تستخدمه الحاسبة افتراضيًا.
أما الموظفون المسجّلون قبل يوليو 2024، فتظل حصة صاحب العمل عنهم 11.75%.
وبالنسبة إلى الموظفين غير السعوديين، يتحمل صاحب العمل اشتراكًا بنسبة 2% فقط.
ويبلغ الحد الأقصى للأجر الشهري الخاضع لاشتراكات التأمينات الاجتماعية 45,000 ريال سعودي، ويشمل الراتب الأساسي وبدل السكن.
أما الموظفون المسجّلون قبل يوليو 2024، فتظل حصة صاحب العمل عنهم 11.75%.
وبالنسبة إلى الموظفين غير السعوديين، يتحمل صاحب العمل اشتراكًا بنسبة 2% فقط.
ويبلغ الحد الأقصى للأجر الشهري الخاضع لاشتراكات التأمينات الاجتماعية 45,000 ريال سعودي، ويشمل الراتب الأساسي وبدل السكن.
هل تشمل الحاسبة مكافأة نهاية الخدمة؟
نعم. تحتسب الحاسبة مستحقات مكافأة نهاية الخدمة بواقع أجر 15 يومًا عن كل سنة خدمة خلال السنوات الخمس الأولى.
وتُحتسب المكافأة على أساس الأجر الكامل للموظف، دون حد أقصى، بخلاف اشتراكات التأمينات الاجتماعية.
وتُحتسب المكافأة على أساس الأجر الكامل للموظف، دون حد أقصى، بخلاف اشتراكات التأمينات الاجتماعية.
ما هي مكونات الراتب التي تخضع لاشتراكات التأمينات الاجتماعية؟
تُحتسب الاشتراكات على أساس الراتب الأساسي بالإضافة إلى بدل السكن، بحد أقصى يبلغ 45,000 ريال شهريًا.
ولا تدخل بدلات النقل والعمولات وأجور العمل الإضافي ضمن الأجر الخاضع للاشتراك.
ولا تدخل بدلات النقل والعمولات وأجور العمل الإضافي ضمن الأجر الخاضع للاشتراك.
ما هو برنامج نطاقات (السعودة)؟
هو برنامج يحدد نسب توظيف المواطنين السعوديين المطلوبة من المنشآت، وفقًا للقطاع الذي تعمل فيه وحجمها.
وقد يؤدي عدم تحقيق نسبة التوطين المطلوبة إلى فرض قيود على إصدار التأشيرات والاستفادة من بعض الخدمات الحكومية.
وقد يؤدي عدم تحقيق نسبة التوطين المطلوبة إلى فرض قيود على إصدار التأشيرات والاستفادة من بعض الخدمات الحكومية.
هل هناك تكاليف إضافية لتوظيف الموظفين الوافدين في السعودية؟
نعم. إلى جانب اشتراكات التأمينات الاجتماعية البالغة 2%، يتحمل أصحاب العمل رسومًا شهرية عن كل موظف وافد، بالإضافة إلى رسوم المرافقين وتكاليف التأشيرات وتصاريح العمل وإصدار الإقامة وتجديدها سنويًا.
يُنصح بالتحقق من الرسوم المعمول بها حاليًا عند احتساب التكلفة الإجمالية للتوظيف.
يُنصح بالتحقق من الرسوم المعمول بها حاليًا عند احتساب التكلفة الإجمالية للتوظيف.
هل تختلف تكاليف التوظيف في المناطق الاقتصادية الخاصة أو نيوم؟
لا تختلف اشتراكات التأمينات الاجتماعية أو مستحقات مكافأة نهاية الخدمة من حيث المبدأ، إذ تخضع المناطق الاقتصادية في السعودية لنظام العمل المعمول به في المملكة، بخلاف مركز دبي المالي العالمي (DIFC) وسوق أبوظبي العالمي (ADGM) في الإمارات، اللذين يخضعان لأطر تنظيمية خاصة.
لكن قد تختلف متطلبات التوطين (نطاقات) بحسب المنطقة، كما أن نيوم لا تزال تعمل على تطوير بعض أنظمتها الخاصة. لذلك، يُنصح بالتحقق من التزامات التوطين المطبّقة في كل منطقة.
لكن قد تختلف متطلبات التوطين (نطاقات) بحسب المنطقة، كما أن نيوم لا تزال تعمل على تطوير بعض أنظمتها الخاصة. لذلك، يُنصح بالتحقق من التزامات التوطين المطبّقة في كل منطقة.
هل تؤثر الاستقالة على مكافأة نهاية الخدمة في السعودية؟
نعم. عند إنهاء العقد من جانب صاحب العمل، يستحق الموظف مكافأة نهاية الخدمة كاملة، وفقًا للشروط النظامية.
أما في حال الاستقالة، فتختلف قيمة المكافأة بحسب مدة الخدمة: من سنتين إلى خمس سنوات: ثلث مكافأة نهاية الخدمة. أكثر من خمس سنوات وأقل من عشر سنوات: ثلثا المكافأة. عشر سنوات فأكثر: المكافأة كاملة.
تعرض الحاسبة إجمالي مستحقات مكافأة نهاية الخدمة المتراكمة سنويًا، بينما تعتمد القيمة التي تُصرف فعليًا على سبب انتهاء علاقة العمل ومدّة الخدمة.
أما في حال الاستقالة، فتختلف قيمة المكافأة بحسب مدة الخدمة: من سنتين إلى خمس سنوات: ثلث مكافأة نهاية الخدمة. أكثر من خمس سنوات وأقل من عشر سنوات: ثلثا المكافأة. عشر سنوات فأكثر: المكافأة كاملة.
تعرض الحاسبة إجمالي مستحقات مكافأة نهاية الخدمة المتراكمة سنويًا، بينما تعتمد القيمة التي تُصرف فعليًا على سبب انتهاء علاقة العمل ومدّة الخدمة.
